ООО Управляющая Компания "ЖилВест" (открыто конкурсное производство) ИНН:1101072797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89781906 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года793787893373026
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года789337302647971
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года793787893373026
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года789337302647971
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года504595357758074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года535775807457001
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года160160160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года160160160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20074
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506475374058308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537405830857709
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130025132673131334
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132673131334105680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-102763-100936-90166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100936-90166-74410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-102753-100926-90156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100926-90156-74400
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года725137251369572
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года725136957248626
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года725137251369572
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года725136957248626
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года160265161086151918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161086151918131454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160265161086151918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161086151918131454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130025132673131334
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132673131334105680
21104 Выручка за предыдущий год95278524685161
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22834104727119776
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13307-19481-34615
22203 Управленческие расходы за отчетный год199300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1993-13307-19481
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13307-19481-34615
23503 Прочие расходы за отчетный год149422170
23504 Прочие расходы за предыдущий год422170865
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2142-13729-19651
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13729-19651-35480
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год29412094623955
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год445590725055
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год59072505531000
24603 Прочее за отчетный год13070
24604 Прочее за предыдущий год72140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1827-10770-15542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10770-15756-28435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1827-10770-15542
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10770-15756-28435
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-100936-901660
32008 Величина капитала на 31-100926-901560
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1827107700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1827107700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1827107700
33218 Убыток (ИТОГО)1827107700
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31-102763-1009360
33008 Величина капитала на 31-102753-1009360
36003 Чистые активы на 31-102753-1009260
36004 Чистые активы на 31-100926-901560
41103 Поступления – всего за отчетный год3020242920
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год263949710
41193 Прочие поступления за отчетный год381193210
41203 Платежи – всего за отчетный год3000243660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год229158760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107958150
41293 Прочие платежи за отчетный год169226750
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год20-740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период20-740

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1827)/Стоимость активов (130025) = -1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1993) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1993)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1827)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.441

Индекс Альтмана Z = -6.146

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники