Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс" ИНН:1101072885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89781987 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363446093290093971
11504 Основные средства на конец предыдущего года60932900939713156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363446093290090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60932900939710
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2520000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2520000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4501328551218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64951218572
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года116000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71783288560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3288562180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435226422090654189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64220906541893728
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5520000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1990000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55302000541202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года200054120241
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3110311002885
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3110028853657
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года348825911085241102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591108524110230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года379926222085240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62220852439870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435226422090654189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64220906541893728
21103 Выручка за отчетный год115051018220501296
21104 Выручка за предыдущий год1018220501296185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1029083351535999
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77151535999126
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121518475150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24675152970
22203 Управленческие расходы за отчетный год486000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год620000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72918475150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18475152970
23403 Прочие доходы за отчетный год19873000
23503 Прочие расходы за отчетный год160261509195
23504 Прочие расходы за предыдущий год150919525
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год457616974240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16974242020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10442388541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23885417
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35321459339161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145933916127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3532000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1459000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3532)/Стоимость активов (43522) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (729)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10290+0+486) = 6.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (729)/Выручка (11505) = 6.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3532)/Выручка (11505) = 30.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.146

Индекс Альтмана Z = -3.056

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.34%), рентабельность компании (30.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СнабРесурс"