ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР" ИНН:1101074233 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89788334 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50943500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года943500579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года307
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53943507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года943507579
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53943507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года943507579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-550500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-344500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5495-3435-3692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3435-3692-2983
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года444400
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года306600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года444400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года306600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110413121304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131313041225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110443784199
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131341993562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53943507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года943507579
21103 Выручка за отчетный год91537465486
21104 Выручка за предыдущий год374654865152
21203 Себестоимость продаж за отчетный год285033766146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год337661464981
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1935370-660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370-660171
22203 Управленческие расходы за отчетный год8200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2017370-660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370-660171
23503 Прочие расходы за отчетный год424449
23504 Прочие расходы за предыдущий год444959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2059326-709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год326-709112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2059326-709
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год326-709112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-205900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-344500
32008 Величина капитала на 31-343500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))206000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)206000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))206000
33218 Убыток (ИТОГО)206000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-550500
33008 Величина капитала на 31-549500
36003 Чистые активы на 31-549500
36004 Чистые активы на 31-343500
41103 Поступления – всего за отчетный год172700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год68700
41193 Прочие поступления за отчетный год104000
41203 Платежи – всего за отчетный год125200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год122500
41293 Прочие платежи за отчетный год2700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год47500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период47500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2059)/Стоимость активов (53) = -3884.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2017)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2850+0+82) = -68.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2017)/Выручка (915) = -220.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2059)/Выручка (915) = -225.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -103.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -19.83

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -38.849

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -38.849

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.99

Индекс Альтмана Z = -518.837

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-103.68), рентабельность продукции (-220.44%), рентабельность компании (-225.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЙ МИР"