Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт" ИНН:1101075036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89792436 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19516721742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1672174252
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года620828
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года208280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2011872250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187225700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20118722570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1872257052
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года146000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года146125113-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года125113-1035
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42499967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4999674
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13131313
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13131313
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года55621120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62112800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20118722570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1872257052
21103 Выручка за отчетный год541703718492
21104 Выручка за предыдущий год7037184921002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490662578500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6625785001080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51411400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41140-80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51411400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41140-80
23503 Прочие расходы за отчетный год15321313
23504 Прочие расходы за предыдущий год32131316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3691270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9127-210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219127-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9127-21-74
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21)/Стоимость активов (201) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (490+0+0) = 10.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (541) = 9.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21)/Выручка (541) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.791

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.179

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.655

Индекс Альтмана Z = 9.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.65), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (9.43%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЖКХ-Эксперт"