Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО" ИНН:1101076079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89788647 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1996252
12104 Запасы на конец предыдущего года19021452
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13705016
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50201341
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13703206
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15561472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47408484
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84874465
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47408484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84874465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года47034800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48004450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47134810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года48104460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273674
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36775
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273674
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36775
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47408484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84874465
21103 Выручка за отчетный год39003675
21104 Выручка за предыдущий год36753337
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15561200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1200598
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23442475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24752739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23442475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24752739
23503 Прочие расходы за отчетный год246235
23504 Прочие расходы за предыдущий год235728
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20982240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22402011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20982240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22402011
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20982240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22402011

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2098)/Стоимость активов (4740) = 44.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1556+0+0) = 150.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2344)/Выручка (3900) = 60.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2098)/Выручка (3900) = 53.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 124.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 50.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.443

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 174.556

Индекс Альтмана Z = 194.226

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (50.89), коэффициент текущей ликвидности (124.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (60.1%), рентабельность компании (53.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НЕБО"