Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор" ИНН:1101076167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89788699 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года482148424897882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года484248978822616
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4864484448970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4844489750860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4864484448975086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48444897508610340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4860484048454782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4840484547824202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4452304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4523046138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4523040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4864484448975086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48444897508610340
21103 Выручка за отчетный год8540465350358
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8180456949614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год360840
23404 Прочие доходы за предыдущий год2000
23503 Прочие расходы за отчетный год127619
23504 Прочие расходы за предыдущий год261916
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24-5780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5016146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19-562579

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (4864) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (818+0+0) = 4.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (854) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (854) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1216

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1216

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1215

Индекс Альтмана Z = 1282.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.75), коэффициент быстрой ликвидности (1216), коэффициент текущей ликвидности (1216), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кильватор"