Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации" ИНН:1101076801 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89797161 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5186302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5187304
12103 Запасы на конец отчетного года12290249
12104 Запасы на конец предыдущего года9024986
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11668164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671642310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42712400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года124000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2492547
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2547311
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2525
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9391402965
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14029652713
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93914071152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140711523017
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5591109-490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1109-490-14
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5691119-480
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1119-480-4
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3252201556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22115561169
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года456876
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года687688
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3702881632
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28916323021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93914071152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140711523017
21103 Выручка за отчетный год123354985969
21104 Выручка за предыдущий год549859693771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68614073912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год140739121025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54740912057
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год409120572746
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42519982020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год199820201611
22203 Управленческие расходы за отчетный год6953520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-573174137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1741371135
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23403 Прочие доходы за отчетный год39840
23404 Прочие доходы за предыдущий год8400
23504 Прочие расходы за предыдущий год4766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-534177131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1771311129
24603 Прочее за отчетный год15172508
24604 Прочее за предыдущий год17250844
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5491599-477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1599-4771085
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5491599-477
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1599-4771085

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-549)/Стоимость активов (939) = -58.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (686+425+695) = -31.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-573)/Выручка (1233) = -46.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-549)/Выручка (1233) = -44.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.569

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.538

Индекс Альтмана Z = 0.174

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-46.47%), рентабельность компании (-44.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Защита информации"