Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик" ИНН:1101077428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89799409 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16496
12104 Запасы на конец предыдущего года963
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года238226853018
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268530181963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3417280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года254727283041
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года272830412246
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года254727283041
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272830412246
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1506-616-65
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-616-65-910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1496-606-55
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-606-55-900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20749001605
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90016052262
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196924341491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24341491884
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404333343096
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333430963146
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года254727283041
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272830412246
21103 Выручка за отчетный год427634164941497
21104 Выручка за предыдущий год416494149736537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год364423726236917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год372623691732196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год632143874580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год438745804341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год756761584849
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год615848494779
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1246-1771-269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1771-269-438
23403 Прочие доходы за отчетный год94719871686
23404 Прочие доходы за предыдущий год198716861608
23503 Прочие расходы за отчетный год15033479
23504 Прочие расходы за предыдущий год3347931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-449-1181338
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11813381139
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441433425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год433425362
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-890-551913
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-551913777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-890-551913
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-551913777

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-890)/Стоимость активов (2547) = -34.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36442+7567+0) = -2.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1246)/Выручка (42763) = -2.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-890)/Выручка (42763) = -2.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.59

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.227

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.349

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.37

Индекс Альтмана Z = -1.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.59), рентабельность продукции (-2.91%), рентабельность компании (-2.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПФ Логистик"