ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР" ИНН:1101078206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89798930 ОКВЭД:55.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97971119612153
11504 Основные средства на конец предыдущего года111961215413111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97971119612153
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111961215413111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32224231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224613985
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1384122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8412245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года45308353
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3087351030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98421150412506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115041288914141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-861400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-787000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1614-870-1817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-870-1434-536
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года108941198113500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года119811350013807
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года562394823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393823870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114561237514323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123741432314677
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98421150412506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115041288914141
21103 Выручка за отчетный год216323221331
21104 Выручка за предыдущий год232217351686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год282117582612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175826331616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-658564-1281
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год564-89870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-658564-1281
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год564-89870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-658564-1281
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год564-89870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-658564-1281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год564-89870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-65800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-658)/Стоимость активов (9842) = -6.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2821+0+0) = -23.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-658)/Выручка (2163) = -30.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-658)/Выручка (2163) = -30.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.141

Индекс Альтмана Z = -1.164

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-30.42%), рентабельность компании (-30.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АСЬЯДОР"

Еще предприятия