Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема" ИНН:1101081304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64909104 ОКВЭД:92.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5956376080
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6376089230
11503 Основные средства на конец отчетного года2251308844674263
11504 Основные средства на конец предыдущего года3088446742633393
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года48881280
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года881281680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2893381452040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3814520453540
12103 Запасы на конец отчетного года573210662121018882
12104 Запасы на конец предыдущего года106621210188828190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16977222032370135527
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22203222802367740148
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года298251890
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8251185118040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30787524893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87524893378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2304633776365950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3377636171453020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25939375904179950656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37590413765065652599
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70131-54950-365750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54950-36575-224560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-70121-54940-36565-22446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-54940-36565-224461005
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3371100100050426
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110010005042636396
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года337110010000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11001000504260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9150383204649752619
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года832046467426192442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422082261239020057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8226122662005712756
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9572391430773640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9143076940226760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25939375904179950656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37590413765065652599
21103 Выручка за отчетный год139365193475748106513
21104 Выручка за предыдущий год519347574810651369530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год230395023555629121510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50235556298937066531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-91031699201190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169920119171430
22203 Управленческие расходы за отчетный год481815591279440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1559127944321400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13921-13892-78250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13892-7825-149970
23304 Проценты к уплате за предыдущий год295493657391060
23403 Прочие доходы за отчетный год293703253216
23404 Прочие доходы за предыдущий год702253216293
23503 Прочие расходы за отчетный год1553488716733043
23504 Прочие расходы за предыдущий год488716733043896
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15181-18371-141810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18372-14181-235630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15181-18375-14181-23563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18372-14181-235631336
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15181-18375-141810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18372-14181-235630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15181)/Стоимость активов (25939) = -58.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13921)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23039+0+4818) = -49.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13921)/Выручка (13936) = -99.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15181)/Выручка (13936) = -108.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.585

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.73

Индекс Альтмана Z = -1.842

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-2.7), рентабельность продукции (-99.89%), рентабельность компании (-108.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Рубликъ-Синема"