ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП" ИНН:1101081537 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64909759 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года603790861822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года908618220
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7006107427857
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1074278570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25943863
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9438630
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130761993313542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19933135420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130761993313542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19933135420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10472120802227
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1208022270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10487120952242
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1209522420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2589783811287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7838112870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2589783811300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7838113000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130761993313542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19933135420
21104 Выручка за предыдущий год1895349790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год189347734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3477340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-189186064245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1860642450
22203 Управленческие расходы за отчетный год631034
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-820186064211
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1860642110
23203 Проценты к получению за отчетный год46100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год20177023
23504 Прочие расходы за предыдущий год1770230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-794168464188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1684641880
24603 Прочее за отчетный год361104316
24604 Прочее за предыдущий год11043160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-830157423872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1574238720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-830157423872
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1574238720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-830)/Стоимость активов (13076) = -6.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-820)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (189+0+631) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-820)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-830)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.051

Индекс Альтмана Z = 8.899

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙТИ ХЕЛП"