Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб" ИНН:1101081696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64910219 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года285759129451
12104 Запасы на конец предыдущего года591294515937
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7540345536
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8471536867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21015
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10418625710002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14383100027374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10418625710034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14383100347406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года944144649716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1259097165982
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года77200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года163600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года77200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года163600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года205157318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157318154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2051793318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1573181424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10418625710034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14383100347406
21103 Выручка за отчетный год173153308825551
21104 Выручка за предыдущий год330882555120463
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144553113323965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год297662396519856
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286019551586
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33221586607
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286019551586
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33221586607
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31600
23503 Прочие расходы за отчетный год58132323
23504 Прочие расходы за предыдущий год132323205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280218231263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28741263402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280218231263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28741263402

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2802)/Стоимость активов (10418) = 26.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2860)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14455+0+0) = 19.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2860)/Выручка (17315) = 16.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2802)/Выручка (17315) = 16.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 50.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.663

Индекс Альтмана Z = 19.26

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (36.88), коэффициент текущей ликвидности (50.82), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (16.52%), рентабельность компании (16.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинснаб"