Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС" ИНН:1101082347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64911905 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года171123621634
11504 Основные средства на конец предыдущего года236216343235
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года171123621634
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года236216343235
12104 Запасы на конец предыдущего года3137041565
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20941425210067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4252100673979
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20941456510771
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4565107715544
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22652692712405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6927124058779
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22493425210067
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4252100673979
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года267523384800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15926752338
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года267523384800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22652692712405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6927124058779
21103 Выручка за отчетный год303062755743783
21104 Выручка за предыдущий год275574378320441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год212382249332402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224933240215849
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9068506411381
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5064113814592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9068506411381
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5064113814592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9068506411381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5064113814592
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9098271314
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8271314613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8159423710067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4237100673979

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8159)/Стоимость активов (22652) = 36.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9068)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21238+0+0) = 42.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9068)/Выручка (30306) = 29.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8159)/Выручка (30306) = 26.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 131.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 131.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 131.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.917

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 141.465

Индекс Альтмана Z = 158.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (131.7), коэффициент быстрой ликвидности (131.7), коэффициент текущей ликвидности (131.7), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (29.92%), рентабельность компании (26.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АКСИС"