ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК" ИНН:1101082442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64912046 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3573345515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года345615370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41478961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78961557
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39873533976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3533976927
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39873533976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3533976927
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38483193896
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3193896821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38583203906
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3203906831
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года129070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12933070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3307096
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39873533976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3533976927
21103 Выручка за отчетный год800080006390
21104 Выручка за предыдущий год800063907400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317125184658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251846584665
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год482954821732
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год548217322735
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год482954821732
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год548217322735
23503 Прочие расходы за отчетный год483125
23504 Прочие расходы за предыдущий год312512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год478154511707
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год545117072723
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год478154511707
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год545117072723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год478154511707
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год545117072723

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4781)/Стоимость активов (3987) = 119.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3171+0+0) = 152.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4829)/Выручка (8000) = 60.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4781)/Выручка (8000) = 59.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.968

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.907

Индекс Альтмана Z = 49.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.21), коэффициент быстрой ликвидности (30.91), коэффициент текущей ликвидности (30.91), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (60.36%), рентабельность компании (59.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СВЯЗЬ РК"