ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА) ИНН:1101083037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64913471 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года653170024418
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года568644283322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78100158
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100158253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года660871024576
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578645863591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года660871025468
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578654785107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года45450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года45350
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4549-12040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1217-1340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4504-1159134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1172-991232
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111382615334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года695855773875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1111382615334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года695855773875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года660871025468
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578654785107
21103 Выручка за отчетный год12134962910809
21104 Выручка за предыдущий год96271073012341
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121349629-988
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9627107301372
22203 Управленческие расходы за отчетный год15269108360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10827118690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3135-1207-988
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1200-11391372
23403 Прочие доходы за отчетный год111030905
23404 Прочие доходы за предыдущий год10309050
23503 Прочие расходы за отчетный год24610071015
23504 Прочие расходы за предыдущий год10071054176
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3370-1184-1098
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1177-12881196
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3370-1184-1098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1177-12881196
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3370-11840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1177-12880
32003 Величина капитала на 314500
32007 Величина капитала на 31-121700
32008 Величина капитала на 31-117200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)333200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))333200
33218 Убыток (ИТОГО)333200
33003 Величина капитала на 314500
33007 Величина капитала на 31-454900
33008 Величина капитала на 31-450400
36003 Чистые активы на 31-450400
36004 Чистые активы на 31-117200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Прибыль

Прибыль ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Чистые активы

Чистые активы ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3370)/Стоимость активов (6608) = -51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3135)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+15269) = -20.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3135)/Выручка (12134) = -25.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3370)/Выручка (12134) = -27.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.51

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.51

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.405

Индекс Альтмана Z = -9.989

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-25.84%), рентабельность компании (-27.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЖКК" (ФОРМИРОВАНИЕ ЛИКВИДАЦИОННОЙ КОМИССИИ, НАЗНАЧЕНИЕ ЛИКВИДАТОРА)