ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ" ИНН:1101083679 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915286 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года90225360
11504 Основные средства на конец предыдущего года225360495
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90225360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года225360495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года436433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года644728
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1110196
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1019631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5474229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74243111
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145299589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года299603606
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-365-314-50
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-314-36-206
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года499499579
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года499579686
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года499499579
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года499579686
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1111460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11460126
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1111460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11460126
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145299589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года299603606
21103 Выручка за отчетный год5439041169
21104 Выручка за предыдущий год9041155781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54911611004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11611004778
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6-257165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2571513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6-257165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2571513
23503 Прочие расходы за отчетный год12910
23504 Прочие расходы за предыдущий год9108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18-266155
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-266141-5
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18-266155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-266141-5

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (145) = -12.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (549+0+0) = -1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (543) = -1.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (543) = -3.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.297

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.716

Индекс Альтмана Z = -0.041

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (4.91), коэффициент текущей ликвидности (4.91), коэффициент наличия собственных средств (-2.52), рентабельность продукции (-1.1%), рентабельность компании (-3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАХОУМ"

Еще предприятия