ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС" ИНН:1101083894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64916009 ОКВЭД:11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года939527199408398990
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года19940839899322090
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года1615642579026046
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года2579000
11503 Основные средства на конец отчетного года16417000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1299722785196092593
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года27851960968941178
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12474802298384950828639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года229838495083910310024
12103 Запасы на конец отчетного года51553569767
12104 Запасы на конец предыдущего года5697892
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года586781822762277
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года81822762270430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9560117464419443180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174644194427943
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5040000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103415478701792362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года154787017923621
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3454136530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года541365348784892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1591291915377639947886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19153776399523935328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140660942137512590776525
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4213751259079149615352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года23246225410012451010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2541001245101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66-11522-6576-10371
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11522-6576-1836-4711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года232528242578117934-10361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242578117934-1826-4701
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года818091144000031680
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1440000316807951
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1248632506979730
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года25069797364390
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года942954169069797331680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1690697973381197951
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1933190054529
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3498197280677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97280680132
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года2827000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2311279728055206
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года972805520312102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140660942137512590776525
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4213751259079149615352
22203 Управленческие расходы за отчетный год10229357526782130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3575267821304493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10229-3575-2678-2130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3575-2678-2130-4493
23203 Проценты к получению за отчетный год14696000
23204 Проценты к получению за предыдущий год960000
23303 Проценты к уплате за отчетный год1935215725054930
23304 Проценты к уплате за предыдущий год215725054930591
23403 Прочие доходы за отчетный год455302140
23503 Прочие расходы за отчетный год4908131995215
23504 Прочие расходы за предыдущий год131995215802
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12373-6091-5921-7075
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6091-5921-7075-5886
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-147-3340
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-33-400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год997941705615340
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17056153400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1021221824127151415
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год18241271514151177
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10045-4906-4740-5660
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4906-4740-5660-4709
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-40000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10045-4946-4740-5660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4946-4740-5660-4709
32003 Величина капитала на 312541001245101010
32007 Величина капитала на 31-11522-6576-1836-4711
32008 Величина капитала на 31242578117934-1826-4701
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21638000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2163801245000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21638000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)21638000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)21638000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10050494647405660
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31688494647405660
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10045490647405660
33218 Убыток (ИТОГО)10045490647405660
33243 Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)21638000
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)21638000
33267 Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 3123246225410012451010
33007 Величина капитала на 3166-11522-6576-10371
33008 Величина капитала на 31232528242578117934-10361
36003 Чистые активы на 3123252824257811793410361
36004 Чистые активы на 31242577117934-18264701
41103 Поступления – всего за отчетный год3098716310042500548060
41193 Прочие поступления за отчетный год3098716310042500548060
41203 Платежи – всего за отчетный год7556945452316901545698
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1942140800973713525
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год767425821897982
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1027166303454
41293 Прочие платежи за отчетный год474474226914267527737
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-44582-291423255992362
42203 Платежи – всего за отчетный год7930223686800
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год678218000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год71727000
42293 Прочие  платежи за отчетный год43077000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-793022-3686800
43103 Поступления – всего за отчетный год8641603650901288570
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год86409123550043260
43193 Прочие поступления за отчетный год690310
43203 Платежи – всего за отчетный год4100091500866390
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год410009150000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год823160273590422180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14444-54701678172362

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10045)/Стоимость активов (1406609) = -0.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10229) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10229)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10045)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = 0.702

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТРЕСУРС"