Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой" ИНН:1101084513 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64917954 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года212610741074
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года107510740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года212610741075
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107510751
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212610741075
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107510751
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года588-135-122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-135-122-6
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153812091197
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120911977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года153812091197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120911977
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212610741075
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107510751
21103 Выручка за отчетный год132101278
21203 Себестоимость продаж за отчетный год413121385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1213857
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год908-12-107
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-107-7
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год908-12-107
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12-107-7
23503 Прочие расходы за отчетный год518
23504 Прочие расходы за предыдущий год180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год903-13-115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-115-7
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год722-13-115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13-115-7

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (722)/Стоимость активов (2126) = 33.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (908)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (413+0+0) = 219.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (908)/Выручка (1321) = 68.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (722)/Выручка (1321) = 54.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.34

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.382

Индекс Альтмана Z = 6.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (68.74%), рентабельность компании (54.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноТрансСтрой"