ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101085098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64919410 ОКВЭД:61.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6728280
11503 Основные средства на конец отчетного года89385277562997031527
11504 Основные средства на конец предыдущего года2780129970315270
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5093-3026582097
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года296526582097507
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94545277543265633624
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года307663265633624507
12103 Запасы на конец отчетного года4214370467319
12104 Запасы на конец предыдущего года109246731940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58042900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14697470317000181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года672331700018133
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465026705260202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года267052602028
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162058277622727702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7600022727702106
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1107501105305538334326
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1067655538334326613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1130101130103701037010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11301037010370101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12927-12245-10988-8688
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6878-10988-8688-2119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1000831007652602228322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1061322602228322-1109
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года775000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года126000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года775000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года126000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3219005625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6339976527143379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1722714337924
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года335000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года335000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98939765293616004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5072936160041722
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1107501105305538334326
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1067655538334326613
21103 Выручка за отчетный год773421587205771575
21104 Выручка за предыдущий год82182057715750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1784123335158964671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146961589646710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10107-17484681-3096
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-64784681-30960
22203 Управленческие расходы за отчетный год7151066574832
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7851665748322576
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17258-1748-1976-7928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14329-1976-7928-2576
23203 Проценты к получению за отчетный год30636341
23204 Проценты к получению за предыдущий год409410
23303 Проценты к уплате за отчетный год350765135
23403 Прочие доходы за отчетный год9723070
23404 Прочие доходы за предыдущий год13367700
23503 Прочие расходы за отчетный год26511513197
23504 Прочие расходы за предыдущий год9121319712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7529-1500-2861-8159
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1465-2861-8159-2625
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год26200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год166000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6504-5610
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год124-561-15900
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год212929401590
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год27500507
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6050-1210-2300-6569
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1314-2300-6569-2118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6050-1210-2300-6569
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1314-2300-6569-2118
32003 Величина капитала на 3111301037010370101010
32007 Величина капитала на 31-6878-10988-8688-2119
32008 Величина капитала на 311061322602228322-1109
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6050125723006569
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6050125723006569
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6050125723006569
33218 Убыток (ИТОГО)6050125723006569
33003 Величина капитала на 311130101130103701037010
33007 Величина капитала на 31-12927-12245-10988-8688
33008 Величина капитала на 311000831007652602228322
36003 Чистые активы на 311000821007652602228322
36004 Чистые активы на 311061322602228322-1109
41103 Поступления – всего за отчетный год29410162732112027184
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2194916273206061575
41193 Прочие поступления за отчетный год7461051425609
41203 Платежи – всего за отчетный год24027648692283227184
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1236055956127824692
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10664891391904113
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год16086078
41293 Прочие платежи за отчетный год9870018301
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5383-48596-17120
43203 Платежи – всего за отчетный год81300278945585
43293 Прочие платежи за отчетный год81300145403870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8130067700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2747-485965058194

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6050)/Стоимость активов (110750) = -5.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17841+0+7151) = -69.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17258)/Выручка (7734) = -223.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6050)/Выручка (7734) = -78.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.382

Индекс Альтмана Z = 9.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-223.14%), рентабельность компании (-78.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ"