Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро" ИНН:1101085450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400335 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года212252883892
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6030448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323448590
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3110530
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321530809
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года634106266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276662665291
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года634106266
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276662665291
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62406127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25261275281
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года250400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62406127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года275661275281
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года634106266
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276662665291
21103 Выручка за отчетный год59055383278705
21104 Выручка за предыдущий год44227870564665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49215311878531
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42437853164630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год984714174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17917435
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год984714174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17917435
23503 Прочие расходы за отчетный год9844445
23504 Прочие расходы за предыдущий год1794535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (634) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (984)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4921+0+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (984)/Выручка (5905) = 16.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5905) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 0.122

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (16.66%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УсасельторгАгро"