Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания" ИНН:1101085549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400708 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4098551301
11504 Основные средства на конец предыдущего года85513010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4098551301
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85513010
12103 Запасы на конец отчетного года674355383629
12104 Запасы на конец предыдущего года553836292738
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620541134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541134486
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2710244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1024429
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10138
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740061943815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года619438153253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780970495116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года704951163253
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года602032522713
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года325227131802
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603032622723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326227231812
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110914841984
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года148419841109
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года110914841984
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года148419841109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6702303409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2303409332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6702303409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2303409332
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780970495116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года704951163253
21103 Выручка за отчетный год341763673329126
21104 Выручка за предыдущий год367332912620002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257372996123967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год299612396715170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год843967725159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год677251594832
22103 Коммерческие расходы за отчетный год526656843869
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год568438692003
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317310881278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год108812781770
23404 Прочие доходы за предыдущий год138262
23503 Прочие расходы за отчетный год81157111
23504 Прочие расходы за предыдущий год157111301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30929321205
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93212051731
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год325379294
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год379294200
24604 Прочее за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2767540911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5409111531
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2767540911
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5409111531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2767)/Стоимость активов (7809) = 35.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25737+5266+0) = 10.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3173)/Выручка (34176) = 9.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2767)/Выручка (34176) = 8.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.396

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.39

Индекс Альтмана Z = 13.029

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (11.04), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (9.28%), рентабельность компании (8.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Универсальная Торгово-Транспортная Компания"