Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка" ИНН:1101085757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90401168 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года554419662
12104 Запасы на конец предыдущего года41966389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2571869358
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1869358182
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182254537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года254537271
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4313
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года99726291570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26291571546
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года99726291570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26291571546
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1481065810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106581157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1581075820
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107582167
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8391354750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1354750479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8391554750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1554750479
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года99726291570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26291571546
21103 Выручка за отчетный год77191542215427
21104 Выручка за предыдущий год15422154277947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53421174711813
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11747118136056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237736753614
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год367536141891
22103 Коммерческие расходы за отчетный год308630322757
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год303227571792
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-709643857
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64385799
23203 Проценты к получению за отчетный год320
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год132610
23403 Прочие доходы за отчетный год150
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год21226443
23504 Прочие расходы за предыдущий год2634386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-917254753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25575313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-917254753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25575313
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-917254753
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25575313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-917)/Стоимость активов (997) = -91.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5342+3086+0) = -8.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-709)/Выручка (7719) = -9.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-917)/Выручка (7719) = -11.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.158

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.92

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.92

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = -7.948

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-9.19%), рентабельность компании (-11.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ростех-Поставка"