Общество с ограниченной ответственностью "Априори" ИНН:1101085838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90401412 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года97980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года560
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3933920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15398402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3984020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15496500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4955000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1241280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10134138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1341380
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5362362
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3623620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5362362
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3623620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15496500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4965000
23503 Прочие расходы за отчетный год39349
23504 Прочие расходы за предыдущий год490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-393-4147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-41470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-393-4128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-41280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-393-4128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-41280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-393)/Стоимость активов (15) = -2620 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-393)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -26.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -26.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2

Индекс Альтмана Z = -252.816

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Априори"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Априори"