Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея" ИНН:1101086704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403925 ОКВЭД:92.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215301388
11504 Основные средства на конец предыдущего года3013880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215301388
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3013880
12103 Запасы на конец отчетного года279450449
12104 Запасы на конец предыдущего года4504490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401121561021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года215610211366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61056
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года439126671470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266714701422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года460729681858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296818581422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45092659262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2659262205
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года973091329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3091329950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года973091596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30915961217
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года460729681858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296818581422
21103 Выручка за отчетный год222225421699
21104 Выручка за предыдущий год254216992431
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2712511631
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25116311838
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1951229168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229168593
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1951229168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229168593
23503 Прочие расходы за отчетный год1091310
23504 Прочие расходы за предыдущий год131036
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1842227858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227858557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1842227858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год227858557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1842)/Стоимость активов (4607) = 39.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1951)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (271+0+0) = 719.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1951)/Выручка (2222) = 87.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1842)/Выручка (2222) = 82.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.932

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 46.485

Индекс Альтмана Z = 58.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.04), коэффициент быстрой ликвидности (42.39), коэффициент текущей ликвидности (45.27), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (87.8%), рентабельность компании (82.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая Идея"