Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий" ИНН:1101087088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405031 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года999
12104 Запасы на конец предыдущего года990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289289230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2892300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года414032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339338271
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3382710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339338271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3382710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года339338271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3382710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года339338271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3382710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339338271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3382710
21103 Выручка за отчетный год43111415
21104 Выручка за предыдущий год1114150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2776280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год762800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1635135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год351350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1635135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год351350
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год245
23504 Прочие расходы за предыдущий год4100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1631130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год311300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1631130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (339) = 4.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+0) = 59.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (43) = 37.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (43) = 37.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.469

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (37.21%), рентабельность компании (37.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервис Современных Информационных Технологий"