Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс" ИНН:1101087144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90405261 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года33942063121739
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33942063121739
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567850436376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года504363765973
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567850496378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года504963786006
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5678844327009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84432700927745
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10421002914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1002914118
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1627443216545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44321654522202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года300930099550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300995505425
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4636744126095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74412609527627
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5678844327009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84432700927745
21103 Выручка за отчетный год3521013900
21104 Выручка за предыдущий год210139004610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18315718657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157186574344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-148-13615243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13615243266
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-148-13615243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13615243266
23403 Прочие доходы за отчетный год60023800
23404 Прочие доходы за предыдущий год238000
23503 Прочие расходы за отчетный год412667185
23504 Прочие расходы за предыдущий год667185158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403521055
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3521055108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2642590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4088796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88796108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (5678) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (183+0+0) = -80.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-148)/Выручка (35) = -422.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (35) = 114.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 3.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (-422.86%), рентабельность компании (114.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройТехТранс"