Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер" ИНН:1101087313 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90405574 ОКВЭД:51.65.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15511868875
12104 Запасы на конец предыдущего года1868875387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746480613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года480613392
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4052821114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2821114551
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года432916
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года29164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274526592618
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года265926181334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года274526592618
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года265926181334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187918781783
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18781783712
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года188918881793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18881793722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года856771825
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года771825612
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года856771825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года771825612
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года274526592618
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года265926181334
21103 Выручка за отчетный год10541871511111
21104 Выручка за предыдущий год8715111117081
21203 Себестоимость продаж за отчетный год695557297425
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год572974255112
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год358629863686
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298636861969
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1725169
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2516922
22203 Управленческие расходы за отчетный год118112891243
22204 Управленческие расходы за предыдущий год128912431077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238816722274
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16722274870
23503 Прочие расходы за отчетный год1917125145
23504 Прочие расходы за предыдущий год125175640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4714212229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4211518830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год470326447
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год326447167
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1951782
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год951071663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1951782
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год951071663

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2745) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6955+17+1181) = 29.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2388)/Выручка (10541) = 22.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (10541) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.207

Индекс Альтмана Z = 7.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.34), коэффициент текущей ликвидности (3.21), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (22.65%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СнабСевер"