общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА" ИНН:1101087874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90407225 ОКВЭД:74.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9801
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1321389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1321389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132138-13
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года138-130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1321389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13890
21103 Выручка за отчетный год417297543
21104 Выручка за предыдущий год2975430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274123561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1235610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143174-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174-180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143174-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174-180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143174-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год174-180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122151-23
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151-230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (132) = 92.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (274+0+0) = 52.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (417) = 34.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (417) = 29.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.924

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (34.29%), рентабельность компании (29.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "ГЕОСЛУЖБА"