Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет" ИНН:1101088194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90408035 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27564242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64242118
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года21400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года231620291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года620291268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года506898533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года898533386
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506898533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года898533386
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351825432
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года825432285
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361835442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года835442295
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1456391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года639191
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1456391
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639191
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506898533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года898533386
21103 Выручка за отчетный год271527363135
21104 Выручка за предыдущий год273631352424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192919112378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191123781928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год786825757
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год825757496
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год786825757
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год825757496
23403 Прочие доходы за отчетный год317197376
23404 Прочие доходы за предыдущий год197376189
23503 Прочие расходы за отчетный год4171717
23504 Прочие расходы за предыдущий год171738
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68610051116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10051116647
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81910
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6059141045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9141045555
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6059141045
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9141045555

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (605)/Стоимость активов (506) = 119.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (786)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1929+0+0) = 40.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (786)/Выручка (2715) = 28.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (605)/Выручка (2715) = 22.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.196

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.356

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.49

Индекс Альтмана Z = 20.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.59), коэффициент быстрой ликвидности (3.49), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (28.95%), рентабельность компании (22.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вилвет"