Общество с ограниченной ответственностью "Оазис" ИНН:1101088525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90408957 ОКВЭД:52.46.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8411382819
12104 Запасы на конец предыдущего года1382819215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515671770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года671770219
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года88350200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50200100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3728321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2832158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года227623861810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23861810592
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227623861810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23861810592
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года199318981632
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18981632485
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200319081642
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19081642495
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года273478168
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47816897
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года273478168
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47816897
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227623861810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23861810592
21103 Выручка за отчетный год272935783359
21104 Выручка за предыдущий год357833591426
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182930221834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30221834584
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9005561525
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5561525842
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7381990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год19900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1623571273
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3571273581
23503 Прочие расходы за отчетный год332564
23504 Прочие расходы за предыдущий год256225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1293321210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3321210556
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6500
24604 Прочее за предыдущий год-16232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год952661148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2661148524
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год952661148
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2661148524

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (95)/Стоимость активов (2276) = 4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1829+738+0) = 6.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (162)/Выручка (2729) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (95)/Выручка (2729) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.337

Индекс Альтмана Z = 13.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.02), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (5.94%), рентабельность компании (3.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Оазис"