Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой" ИНН:1101088645 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90409201 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2106207516760
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2075167600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года512333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2106208062223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20806220328
12103 Запасы на конец отчетного года4683468348902664
12104 Запасы на конец предыдущего года468348902665279
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24852506150412747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25061504327477
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104451
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71697189333115947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7189333135948786
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92759269395335950
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9269395335951814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-35435-35296-5607-6168
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-35296-5607-616841
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-35425-35286-5597-6158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-35286-5597-615851
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года775775808915
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7758089150
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года171700
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года17000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года792792808915
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7928089150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2271227114802452
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2271148024520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4163741492428428741
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41492428428742763
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43908437634432211193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437634432211194763
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92759269395335950
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9269395335951814
21104 Выручка за предыдущий год2539905156422128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2560432134119
22203 Управленческие расходы за отчетный год153185362307786
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18536230778656
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-153-1828-187-5853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1828-187-585363
23304 Проценты к уплате за предыдущий год58266570
23503 Прочие расходы за отчетный год1730551990598
23504 Прочие расходы за предыдущий год281859905988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-170-30071-790-6209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30071-790-620955
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3-5617530
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5617-5300
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год17-167600
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3139916760
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год399000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-139-29689561-6209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29689561-620943
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-139-29689561-6209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29689561-620943

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-139)/Стоимость активов (9275) = -1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+153) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-153)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-139)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.793

Индекс Альтмана Z = -25.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-3.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РосТехСтрой"