Общество с ограниченной ответственностью "Коннект" ИНН:1101088772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90409595 ОКВЭД:72.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57133133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13313332
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года770830753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года830753372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года827963886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года963886404
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года828962886
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года963886404
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года755928871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года928871342
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года733515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года351562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года733515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года351562
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года828962886
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года963886404
21103 Выручка за отчетный год817527887
21104 Выручка за предыдущий год5278870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год967435349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4353490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-15092538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год925380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15092538
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год925380
23503 Прочие расходы за отчетный год141410
23504 Прочие расходы за предыдущий год14100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-16478528
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год785280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16457528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год575280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (828) = -19.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (967+0+0) = -15.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-150)/Выручка (817) = -18.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (817) = -20.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.911

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.342

Индекс Альтмана Z = 14.859

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.55), коэффициент быстрой ликвидности (11.33), коэффициент текущей ликвидности (11.33), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (-18.36%), рентабельность компании (-20.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коннект"