Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест" ИНН:1101089053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90410463 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года28012
11503 Основные средства на конец отчетного года25941320361315678643630
11504 Основные средства на конец предыдущего года203613156786489882668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25941320365315678643633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203640156786489892670
12103 Запасы на конец отчетного года1113825739412229
12104 Запасы на конец предыдущего года205973941806167
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1061311322102303905
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года113221023039820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года578699363668567025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года689496700184881287
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года29718872841103600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348266301873943477
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года663018740410892035
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1989221406451776129645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11867851791694757089
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279305417718208562173278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3223182085761184649759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года52367490463875624929
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года523673875612343668
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52377490563876624939
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года523773876612353678
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4047347713327934837
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года89412327937139289
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186455320949137003143502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года180530137018989728792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226928368662169796148339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2699411698111061119081
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279305417718208562173278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3223182085761184649759
21103 Выручка за отчетный год326077359664321770245453
21104 Выручка за предыдущий год35966832177023746216957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303534324902279305242420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33069527930521423815490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2254334762424653033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2897342465232241467
22203 Управленческие расходы за отчетный год3887392051553145
22204 Управленческие расходы за предыдущий год580251554254570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186563084237310-112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231713731018970897
23403 Прочие доходы за отчетный год1602254961329187835
23404 Прочие доходы за предыдущий год5499032918844646
23503 Прочие расходы за отчетный год1838618712359457735
23504 Прочие расходы за предыдущий год605933594511946109
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год162926709134283-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175683428315470834
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16292323272460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год358872463020167
24604 Прочее за предыдущий год369000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136112703712450667
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год136112703712450667
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31416863875600
32008 Величина капитала на 31416963876600
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 31416863875600
33008 Величина капитала на 31416963876600
36003 Чистые активы на 31523764905600
36004 Чистые активы на 31523773876600
41103 Поступления – всего за отчетный год27162043208600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год25501938891100
41193 Прочие поступления за отчетный год166014317500
41203 Платежи – всего за отчетный год32225841838600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год25859036891400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3337111100
41293 Прочие платежи за отчетный год603314836100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-506381370000
42103 Поступления – всего за отчетный год315051327700
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год315051327700
42203 Платежи – всего за отчетный год3297910967900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год329798812900
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1474-9640200
43103 Поступления – всего за отчетный год580096363000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год580096363000
43203 Платежи – всего за отчетный год646105541400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год646105541400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6601821600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-58713-7448600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (279305) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (303534+0+3887) = 6.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18656)/Выручка (326077) = 5.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (326077) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.231

Индекс Альтмана Z = -3.277

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (5.72%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДорИнвест"