Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс" ИНН:1101089590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90411758 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года106631993882
11504 Основные средства на конец предыдущего года319938824564
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года106631994003
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года319940034564
12103 Запасы на конец отчетного года804029
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1675808943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года808943692
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42813140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года131400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29072257972
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2257972722
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года397354564975
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года545649755286
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-66-75-481
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-75-4812
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-56-65-471
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-65-47112
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года347751865350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года518653505256
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55233596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3359618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года402955215446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года552154465274
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года397354564975
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года545649755286
21103 Выручка за отчетный год25276178
21104 Выручка за предыдущий год76178475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16776178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76178475
22103 Коммерческие расходы за отчетный год269110940
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год109400
22203 Управленческие расходы за отчетный год759684803
22204 Управленческие расходы за предыдущий год684803453
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3283-1702-625
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1702-62522
23403 Прочие доходы за отчетный год8881730034
23404 Прочие доходы за предыдущий год7300340
23503 Прочие расходы за отчетный год5587519213
23504 Прочие расходы за предыдущий год51921318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11406-604
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год406-6044
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9406-483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год406-4833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9406-483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год406-4833

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (3973) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3283)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85+2691+759) = -92.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3283)/Выручка (252) = -1302.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (252) = 3.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.014

Индекс Альтмана Z = 3.902

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-1302.78%), рентабельность компании (3.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форест Транс"