Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес" ИНН:1101089938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90412539 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1233143317410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года170421704393202639
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17043932026399
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351242152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года512421520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17045182811387911712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1828113879117129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17045182812458111712
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1828124581117129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1128377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года128377-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11229387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2293879
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года111149849280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1498492800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года111149849280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1498492800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16923167611956011625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1676119560116250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16923167611956011625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1676119560116250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17045182812458111712
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1828124581117129
21103 Выручка за отчетный год123365966754353264
21104 Выручка за предыдущий год659667543532640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123160765300236641
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год607653002366410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25201454116623
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52014541166230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25201454116623
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год52014541166230
23503 Прочие расходы за отчетный год15051445816546
23504 Прочие расходы за предыдущий год50514598165461
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1158377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год158377-1
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год317150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1126662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126662-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1126662
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126662-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (17045) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1231+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (1233) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1233) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Х5 = Выручка/Активы = 0.072

Индекс Альтмана Z = 0.077

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Золотой лес"