Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион" ИНН:1101090330 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90413639 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5477599710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года547759971349
12103 Запасы на конец отчетного года10629707376578335
12104 Запасы на конец предыдущего года7073765783363121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года68821155980374241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11559803642411011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9534213190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5342131902410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17520191661590713395
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1916615906133957172
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17520197131666614366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1971316666143667521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-319-150-450-367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150-450-36712
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17437175991566611179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1759915666111783320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402226414503554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2264145135554189
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17839198631711614733
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1986317117147337509
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17520197131666614366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1971316666143667521
21103 Выручка за отчетный год3655229512062926150
21104 Выручка за предыдущий год2295120629261501070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4778227841953324669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227842072624669951
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-112316710961481
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год167-971481119
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1123167-97-386
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год167-97-38622
23403 Прочие доходы за отчетный год146024486381
23404 Прочие доходы за предыдущий год244863810
23503 Прочие расходы за отчетный год4493239370
23504 Прочие расходы за предыдущий год32393796
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-112379-50-375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год379-50-38416
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год542230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год223014
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-166357-53-375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год357-53-3842

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-166)/Стоимость активов (17520) = -0.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4778+0+0) = -23.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1123)/Выручка (3655) = -30.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-166)/Выручка (3655) = -4.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.018

Индекс Альтмана Z = 6.321

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-30.73%), рентабельность компании (-4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройРегион"