Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой" ИНН:1101090436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90413852 ОКВЭД:51.13.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года184062
11504 Основные средства на конец предыдущего года40620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184062
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2331260
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111487622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4876221483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года344613622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6136221483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года363653684
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6536841483
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года160653653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6536531414
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года363653684
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6536841483
21104 Выручка за предыдущий год16808333680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1680-1942189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1680-1942189
23403 Прочие доходы за отчетный год3070
23503 Прочие расходы за отчетный год48700
23504 Прочие расходы за предыдущий год90900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-484771-124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год771-1242189
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-493724-124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год724-1242189

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-493)/Стоимость активов (363) = -135.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-493)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.388

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.358

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.788

Индекс Альтмана Z = -10.012

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.69), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнжинирингЭлектроСтрой"