Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб" ИНН:1101091535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90416649 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года382
12104 Запасы на конец предыдущего года820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280226591557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26591557777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года836203508
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2035080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года364128702067
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28702067777
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года364128702067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28702067777
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1870753328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года75332866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года177121171739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21171739711
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года177121171739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21171739711
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года364128702067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28702067777
21103 Выручка за отчетный год584152064886
21104 Выручка за предыдущий год52064886659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год396044024538
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44024538576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1881804348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год80434883
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1881602348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год80434883
23503 Прочие расходы за отчетный год4855714
23504 Прочие расходы за предыдущий год259140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1396545334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54533483
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27910967
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1096717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1117436267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43626766

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1117)/Стоимость активов (3641) = 30.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3960+0+0) = 47.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1881)/Выручка (5841) = 32.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1117)/Выручка (5841) = 19.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.383

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.056

Индекс Альтмана Z = 8.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.05), коэффициент текущей ликвидности (2.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (32.2%), рентабельность компании (19.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АтлантСнаб"