Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс" ИНН:1101091655 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90416980 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4600
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года210933750
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года337500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215533750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года337500
12103 Запасы на конец отчетного года25210780
12104 Запасы на конец предыдущего года1078076
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11341970011291
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9700112916155
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300011000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года110000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9771038392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1038392816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155691194511763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11945117637047
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177241532011763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15320117637047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года984572272997
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года722729972836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года985572373007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года723730072846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786980838756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года808487564201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786980838756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года808487564201
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177241532011763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15320117637047
21103 Выручка за отчетный год433784018933775
21104 Выручка за предыдущий год401893377515355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год365113165929688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год316592968810862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год686785304087
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год853040874493
22203 Управленческие расходы за отчетный год345331933441
22204 Управленческие расходы за предыдущий год319334411437
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34145337646
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53376463056
23203 Проценты к получению за отчетный год7700
23403 Прочие доходы за отчетный год15427065
23404 Прочие доходы за предыдущий год270651
23503 Прочие расходы за отчетный год607714244
23504 Прочие расходы за предыдущий год71424441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30384893467
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48934673016
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год417653306
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год653306179
24603 Прочее за отчетный год3111
24604 Прочее за предыдущий год1110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26184229160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42291602837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26184229160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год42291602837

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2618)/Стоимость активов (17724) = 14.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3414)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36511+0+3453) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3414)/Выручка (43378) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2618)/Выручка (43378) = 6.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.434

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.252

Индекс Альтмана Z = 5.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (6.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТранс"