ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ" ИНН:1101091704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71097888 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года343963573956
11504 Основные средства на конец предыдущего года635739564988
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года343963573956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года635739564988
12103 Запасы на конец отчетного года258379305
12104 Запасы на конец предыдущего года379305323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года443242081586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420815864863
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года300065007000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3717682599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176825992826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4727935510990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года93551099015034
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81661571214946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года157121494620022
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года315315315
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года315315315
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-266500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года797979
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7979286
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года76401425111446
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года142511144615549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53691464511840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года146451184016150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279710673106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106731063872
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279710673106
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106731063872
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81661571214946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года157121494620022
21103 Выручка за отчетный год120073474524449
21104 Выручка за предыдущий год347452444927260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год183353184127454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год318412745421351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63282904-3005
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2904-30055909
22204 Управленческие расходы за предыдущий год96550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63282808-3060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2808-30605909
23203 Проценты к получению за отчетный год77212230
23204 Проценты к получению за предыдущий год21223065
23303 Проценты к уплате за отчетный год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год69192143619177
23404 Прочие доходы за предыдущий год214361917710078
23503 Прочие расходы за отчетный год67702079819576
23504 Прочие расходы за предыдущий год207981957610419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-61123658-3229
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3658-32295633
24603 Прочее за отчетный год341853791
24604 Прочее за предыдущий год853791783
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64532805-4020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2805-40204850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64532805-4020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2805-40204850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6453)/Стоимость активов (8166) = -79.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18335+0+0) = -34.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6328)/Выручка (12007) = -52.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6453)/Выручка (12007) = -53.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.236

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.748

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.92

Индекс Альтмана Z = -4.038

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (-52.7%), рентабельность компании (-53.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОДЗЕМЭКОЛОГИЯ"

Еще предприятия