Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС" ИНН:1101091870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90417867 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7955126
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55126124
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8955170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55170170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8955190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55190190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-225-148-141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-148-141-141
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200244
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200244244
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38787
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года314203331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203331331
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8955190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55190190
21104 Выручка за предыдущий год95000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год639570
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-63-70
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-63-70
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-800
23503 Прочие расходы за отчетный год1400
23504 Прочие расходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-77-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-77-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-77)/Стоимость активов (89) = -86.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-63)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-77)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.53

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.865

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.865

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.717

Индекс Альтмана Z = -11.229

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-2.53), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НОРД ХАУС"