Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс" ИНН:1101091937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418051 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года814997980755942
11504 Основные средства на конец предыдущего года798075594220418
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года814997980755942
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года798075594220418
12103 Запасы на конец отчетного года328221833246
12104 Запасы на конец предыдущего года21833246539
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11421050
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21050709
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6550750214117
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75021411717973
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года76426
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100221179417389
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117941738919221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915219160173331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916017333139639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года525442531782
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года425317821690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года526442631792
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426317921700
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года497295142146521
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года514214652121151
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года497295142146521
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года514214652121151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года365283591725018
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359172501816788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года365283591725018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359172501816788
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915219160173331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916017333139639
21103 Выручка за отчетный год732887264636684
21104 Выручка за предыдущий год726463668436127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год763026918037974
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год691803797434501
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-30143466-1290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3466-12901626
22204 Управленческие расходы за предыдущий год58701
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-30142879-1290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2879-12901625
23203 Проценты к получению за отчетный год327073
23403 Прочие доходы за отчетный год482258681825
23404 Прочие доходы за предыдущий год58681825166
23503 Прочие расходы за отчетный год14466106516
23504 Прочие расходы за предыдущий год6106516127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год689264192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2641921702
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год721719
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год171912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617247083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2470831690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год617247083
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2470831690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (91521) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76302+0+0) = -3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3014)/Выручка (73288) = -4.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (73288) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.29

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.061

Индекс Альтмана Z = -1.762

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-4.11%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Коми Лес Транс"