Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака" ИНН:1101092024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418192 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19971270723476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270733476612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160296083
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года296083132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20130300323559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года300323559746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20130300323559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года300323559746
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года792041801312
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41941312439
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года793041901322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42041322449
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года190529051905
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290519050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1029522937332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22923332297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12200258422237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года258282237297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20130300323559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года300323559746
21103 Выручка за отчетный год13774158308487
21104 Выручка за предыдущий год1583084872876
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13774158288487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1582884872876
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1700
22203 Управленческие расходы за отчетный год9618126667427
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1266674272288
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год415631451060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31451060588
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год300
23503 Прочие расходы за отчетный год1429890
23504 Прочие расходы за предыдущий год9890122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40153050970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3050970466
24603 Прочее за отчетный год2881820
24604 Прочее за предыдущий год182970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год37272868873
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2868873439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37272868873
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2868873439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3727)/Стоимость активов (20130) = 18.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9618) = 43.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4156)/Выручка (13774) = 30.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3727)/Выручка (13774) = 27.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.489

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.65

Индекс Альтмана Z = 5.831

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.65), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (30.17%), рентабельность компании (27.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Единая процессинговая система "Облака"