Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой" ИНН:1101092031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418269 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85123143464
11504 Основные средства на конец предыдущего года231434640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85123143464
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231434640
12103 Запасы на конец отчетного года133213700
12104 Запасы на конец предыдущего года133200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2123438124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42542421
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года350757511182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55861182641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435780654646
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79004646641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года353951743842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47963842638
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6902891804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29778043
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8182891804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31058043
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435780654646
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79004646641
21103 Выручка за отчетный год2003822224005
21104 Выручка за предыдущий год382222400514508
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166123500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3642600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14613587224005
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17962400514508
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-146118353574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179635741225
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4918436
23403 Прочие доходы за отчетный год951110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год5932146
23504 Прочие расходы за предыдущий год2446561
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110313343444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12923444628
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-117813343444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12923444628

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1178)/Стоимость активов (4357) = -27.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1461)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1661+0+0) = -87.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1461)/Выручка (200) = -730.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1178)/Выручка (200) = -589 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.326

Индекс Альтмана Z = 6.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.66), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (-730.5%), рентабельность компании (-589%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДорРемСтрой"