Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1" ИНН:1101092698 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38660199 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года249542146
12104 Запасы на конец предыдущего года542146322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11494100976459
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1009764598158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1123256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2325614
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11754106626861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1066268618494
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11754106626861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1066268618494
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-184658385647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года583856474599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1360048241214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года482412143895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1360048241214
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482412143895
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11754106626861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1066268618494
21103 Выручка за отчетный год237472382223872
21104 Выручка за предыдущий год238222387218779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год292892223521066
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222352107512835
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-554215872806
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158727975944
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-554215872806
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158727975944
23403 Прочие доходы за отчетный год45923940
23404 Прочие доходы за предыдущий год239405
23503 Прочие расходы за отчетный год259716261799
23504 Прочие расходы за предыдущий год162617991353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76802001047
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20010384596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-76802001047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20010384596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7680)/Стоимость активов (11754) = -65.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29289+0+0) = -18.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5542)/Выручка (23747) = -23.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7680)/Выручка (23747) = -32.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.653

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.653

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = -7.69

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (-23.34%), рентабельность компании (-32.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания по Обслуживанию и Ремонту-1"