ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9" ИНН:1101092722 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38660176 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года153815910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153815910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16860139668879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1396688796571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года242504327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года504327622
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17102144709206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1447092067509
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171021600810797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16008107977509
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1202679972348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года799723483747
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1203980072358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года800723583757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года506380015714
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года800157143752
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года506380018439
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года800184393752
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171021600810797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16008107977509
21103 Выручка за отчетный год301973048525072
21104 Выручка за предыдущий год304852507225632
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264042687320240
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268732024020052
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379336124832
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год361248325580
22203 Управленческие расходы за отчетный год34802386
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год344536122446
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год361224463827
23503 Прочие расходы за отчетный год4687398
23504 Прочие расходы за предыдущий год739880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297735392348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год353923483747
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268335392348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353923483747
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год268335392348
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год353923483747

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2683)/Стоимость активов (17102) = 15.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26404+0+348) = 12.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3445)/Выручка (30197) = 11.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2683)/Выручка (30197) = 8.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.704

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.157

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.378

Индекс Альтмана Z = 8.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.38), коэффициент текущей ликвидности (3.38), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (11.41%), рентабельность компании (8.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ-9"