Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд" ИНН:1101092899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38660512 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9210
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2100
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года521
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года211
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31-8-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8-2-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2388
22203 Управленческие расходы за отчетный год1010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год101
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10-1
23503 Прочие расходы за отчетный год1660
23504 Прочие расходы за предыдущий год602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-70
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70-3
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год200
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год310
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23-60
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23-60
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (14) = -164.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+10) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.643

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.857

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.6

Индекс Альтмана Z = -24.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НьюТрейд"