общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем" ИНН:1101092994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38660762 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года271227148
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22714710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16599270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года992704
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436326418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32641714
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436326418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32641814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180104387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10438611
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25622331
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25622331
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года222313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436326418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32641814
21103 Выручка за отчетный год1010174825
21104 Выручка за предыдущий год17482520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год864231389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2313899
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146-57436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5743611
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146-57436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5743611
23503 Прочие расходы за отчетный год141413
23504 Прочие расходы за предыдущий год141310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год132-71423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-714231
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год561249
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76-83374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-833741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (436) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (864+0+0) = 16.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (1010) = 14.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (1010) = 7.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.413

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.303

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.703

Индекс Альтмана Z = 6.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (14.46%), рентабельность компании (7.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "Центр экологии и геоинформационных систем"