Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская" ИНН:1101093797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38662465 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года55817611408
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17611408807
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года875112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года55817771483
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17771483919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55817771483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17771483919
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5741-3760-2495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3760-2495-756
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629955373299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55373299975
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629955373978
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года553739781675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55817771483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17771483919
21103 Выручка за отчетный год4154100869776
21104 Выручка за предыдущий год1008697761108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59591115811226
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11158112261863
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1805-1072-1450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1072-1450-755
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1805-1072-1450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1072-1450-755
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8240
23403 Прочие доходы за отчетный год3210
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год12683174
23504 Прочие расходы за предыдущий год831748
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1899-1162-1648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1162-1648-763
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5313192
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1952-1293-1740
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1293-1740-763

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1952)/Стоимость активов (558) = -349.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1805)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5959+0+0) = -30.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1805)/Выручка (4154) = -43.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1952)/Выручка (4154) = -46.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -10.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.498

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.911

Индекс Альтмана Z = -102.724

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-10.29), рентабельность продукции (-43.45%), рентабельность компании (-46.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания "Сыктывкарская"