ООО "Форс" ИНН:1101093807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38662459 ОКВЭД:51.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18345167415
11504 Основные средства на конец предыдущего года451674150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18345167415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года451674150
12103 Запасы на конец отчетного года725444624430
12104 Запасы на конец предыдущего года4446244300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1728920
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года289200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311425232122645
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года252321226450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35143190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5353954
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3539540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3862306530201148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3064302011480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4045351636941163
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3515369411630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года269616501213162
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165012131620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года272616801243192
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168012431920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121718362451971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183524519710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года131918362451971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года183524519710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4045351636941163
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3515369411630
21103 Выручка за отчетный год542110592111573818
21104 Выручка за предыдущий год105921115738180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2850668766192208
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6687661922080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2571390545381610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3905453816100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1390290532011383
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2905320113830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118110001337227
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100013372270
23403 Прочие доходы за отчетный год2441400
23404 Прочие доходы за предыдущий год14000
23503 Прочие расходы за отчетный год953905220
23504 Прочие расходы за предыдущий год39052200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13306241285207
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62412852070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год28217423245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год177232450
24603 Прочее за отчетный год31320
24604 Прочее за предыдущий год10200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10454371051162
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43710511620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10454371051162
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год43710511620

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1045)/Стоимость активов (4045) = 25.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1181)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2850+1390+0) = 27.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1181)/Выручка (5421) = 21.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1045)/Выручка (5421) = 19.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.258

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.067

Индекс Альтмана Z = 9.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.93), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (21.79%), рентабельность компании (19.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники